Comment réaliser un document de référence Inline XBRL dans la solution Amelkis XBRL ?

Comment réaliser un document de référence Inline XBRL dans la solution Amelkis XBRL ?

XBRL

Adrien REIMANN 15/04/2020

Un document de référence Inline XBRL est un document HTML dans lequel les informations, notamment financières, ont été taguées. La réalisation d’un document XBRL consiste donc à transformer votre document de référence en format HTML sans modifier sa présentation. Vous devrez ensuite réaliser le tagging des états financiers. La conversion HTML est un enjeu absolument fondamental. Il ne doit y avoir aucune différence graphique entre le format Inline XBRL et le document PDF publié pour garantir une communication optimale.

Étape 1 : La personnalisation de la taxonomie

Avant de réaliser le tagging, vous devrez personnaliser la taxonomie en fonction de vos états financiers. Sachez que vous devrez réaliser ce travail chaque année si la présentation de vos états évolue.

Pour faciliter ce travail de personnalisation, Amelkis vous propose de charger dans l’application une taxonomie standard conforme aux recommandations de L'ANC puis de réaliser ensuite vos modifications. Cette taxonomie standard est proposée par Amelkis sous la forme d’un fichier Excel directement importable dans l’application Amelkis XBRL. Vous pourrez réaliser vos modifications dans le fichier Excel avant de l’importer directement dans l’application. Sachez qu’Amelkis assure un suivi régulier des recommandations de l’ANC et propose régulièrement à ses clients une taxonomie toujours à jour.

Pour personnaliser une taxonomie, rien de plus simple. Vous visualisez la taxonomie organisée par document. Dans le jargon technique, nous appelons les états financiers des « Rôles Type » et les rubriques comptables « des concepts »

Vous pouvez accéder facilement à toutes les fonctions nécessaires pour modifier l’ordre de présentation et la hiérarchie des concepts et des rôles. Vous pouvez par exemple remonter un concept afin que l’ordre de présentation corresponde parfaitement à vos états financiers, ce qui facilitera ensuite le tagging. Vous pouvez également modifier la hiérarchie, ce qui permet à l’application de créer automatiquement les règles de calcul des sous-totaux et de valider par la suite la cohérence de vos données. Vous pouvez également supprimer les rôles type qui seraient inutiles pour vous ou en créer de nouveaux. Vous pouvez enfin travailler sur la langue que vous souhaitez. La taxonomie est disponible dans 24 langues.

Nous vous conseillons néanmoins de faire valider vos choix par un cabinet d’expertise comptable spécialisé. Dans certain secteur, vous devrez vous faire totalement assister sur ces questions d’extension. Il existe des subtilités que nous n’aborderons pas dans cette présentation et qui peuvent s’avérer complexes à interpréter sur le plan comptable.

Étape 2 : Le tagging

Amelkis XBRL permet d’importer votre document de référence en format PDF. L’application effectue automatiquement la conversion en format HTML. Amelkis XBRL conserve la qualité initiale du document. Vous n’avez pas la moindre différence entre le PDF et la version HTML convertie.

Pour réaliser le tagging, rien de plus simple. Vous sélectionnez les concepts XBRL qui correspondent à l’état que vous souhaitez tagger. Les concepts apparaissent un par un dans le même ordre que votre état. Vous n’avez plus qu’à sélectionner le premier montant et le concept qui correspond. Vous devrez reproduire l’opération pour chaque montant des tableaux primaires.

Étape 3 : Générez vos rapports en format XHTML

Lorsque le tagging est terminé, vous pouvez visualiser votre document de référence en format In Line XBRL. Vous n’aurez aucune perte de qualité graphique entre le document PDF initiale et ce rapport IXBRL. Les informations taguées apparaissent en surbrillance. Un simple clic permet d’afficher le détail du tag. Une fois contrôlé, il ne vous restera plus qu’à déposer ce document sur le site de l’AMF et sur votre site Web à la place de votre PDF habituel.

Avec la solution Amelkis XBRL, vous répondez à tous les enjeux : qualité graphique, rapidité de mise en place, autonomie et conformité. Vous êtes prêts à faire rayonner votre groupe dans le monde entier.

Avant de terminer cette explication, nous précisons que le tagging n’est à effectuer que la première fois, car vous pourrez importer un nouveau document de référence. Les tags s’appliqueront automatiquement sur les nouveaux montants. Vous pouvez donc effectuer le tagging plusieurs jours avant la publication de vos données.

Nous précisons également qu’Amelkis XBRL propose un module complet de disclosure management permettant aux groupes qui le souhaitent de réaliser leur rapport totalement en ligne sur la plate-forme Amelkis XBRL.

Amelkis XBRL propose enfin des fonctionnalités d’imports automatiques de données et de connecteurs au logiciel de consolidation du marché.

Voilà, nous espérons que cette explication vous aura permis de comprendre cette nouvelle norme et que vous souhaiterez aussi utiliser la solution Amelkis XBRL pour vos prochaines publications.

A bientôt et merci pour votre attention.

Adrien Reimann
Directeur commercial Associé Amelkis

www.amelkis-xbrl.com

 

Découvrez comment Opera répond à tous vos besoins